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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司2017年度内部控制评价报告|祁连山_新浪财经

  公司编码:600720公司缩写:祁连山

  甘肃祁连山粘牢集团股份有限公司

  衣服的胸襟把持评价说话能力或方法2017

  甘肃祁连山粘牢集团股份有限公司合奏配偶:

  如《客人衣服的胸襟把持根本公以为优秀的》及其补足语上演的规则和对立的事物衣服的胸襟把持接管提出要求(以下缩写客人衣服的胸襟把持公以为优秀的零碎),合并COPA的衣服的胸襟把持名物和评价办法,在衣服的胸襟把持、日常监视和专项监视的秉承,笔者对公司2017年12月31日(衣服的胸襟把持评价说话能力或方法旗日)的衣服的胸襟把持病人用的性停止了评价。

  要紧申诉

  如客人衣服的胸襟把持名物,安排、完备和病人用的进行衣服的胸襟把持,评价其病人用的性,诚实地述说衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法。中西部及东部各州的县议会监视创办和进行。理事职掌一套和领袖常规作业。。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级设法对付人员使发誓T的情节不在犯罪记载。、给错误的劝告性提交或大调的女士,和说话能力或方法情节的真理。、精确和完整的性承当个别的和协同法律妨碍。。

  公司衣服的胸襟把持的目的是确保有理的设法对付和、资产守秘密的、真实完整的的财务说话能力或方法及相干知识,放针事情功效和功效,助长发展战术。鉴于衣服的胸襟把持的固有局限,从此,它但是为创造ABOV提出有理的保证。。再一次,事实的互换可能性实现衣服的胸襟把持不妥。,或对把持策略性和顺序遵照的学位降低价值,如衣服的胸襟把持评价的产物,取得裁定:。

  二。衣服的胸襟把持评价裁定

  1。公司衣服的胸襟把持评价说话能力或方法的旗日期,财务说话能力或方法衣服的胸襟把持在大调的缺陷吗?

  不是吗?

  2。财务说话能力或方法衣服的胸襟把持评价裁定

  病人用的病人用的

  对公司财务说话能力或方法衣服的胸襟把持次要缺陷的再认识,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,财务说话能力或方法衣服的胸襟把持缺席大调的缺陷。,董事会以为,公司已秉承客人衣服的胸襟把持公以为优秀的零碎和相干规则的提出要求在一切的大调的领土所有物了病人用的的财务说话能力或方法衣服的胸襟把持。

  三。非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持在大调的缺陷吗?

  不是吗?

  公司非财务衣服的胸襟把持次要缺陷的证实,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,未一下子看到非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持在大调的缺陷。

  4.自衣服的胸襟把持评价说话能力或方法旗日至衣服的胸襟把持评价说话能力或方法收回日暗中感染衣服的胸襟把持病人用的性评价裁定的素质

  推荐不恳求。

  自衣服的胸襟把持评价说话能力或方法旗日至衣服的胸襟把持评价说话能力或方法收回日暗中未发作感染衣服的胸襟把持病人用的性评价裁定的素质。

  5。衣服的胸襟把持复核微量即使适合公司的裁定?

  √是 □否

  6.衣服的胸襟把持审计说话能力或方法对非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持大调的缺陷的述说即使与公司衣服的胸襟把持评价说话能力或方法述说划一

  √是 □否

  三。衣服的胸襟把持评价任务。

  (1)衣服的胸襟把持评价的范畴。

  公司如TH公司决议评价范畴的次要单位、事情和事项和高风险地域。

  1。评价范畴包孕的次要单位包孕:如完整原则和衣服的胸襟C的要紧性,本衣服的胸襟把持评价的范畴包孕CON射中靶子一切的要点、分店。

  2。评价范畴内的单位系数:

  ■

  3.适合评价范畴的次要事情和事项包孕:

  评价遮盖了零碎切开区所触及的一切的事情。。这些包孕有三部分的和大。、一套构图、衣服的胸襟一套与妨碍认可设法对付、买行为设法对付、使好卖设法对付、基金设法对付等十九个领土。。在公司层面,衣服的胸襟把持评价侧重于一套构图。、管理构图与名物切开区。;在推拿层面,关怀买行为设法对付、使好卖设法对付、知识零碎把持、人工资源设法对付和和约设法对付领土。。

  1。公司级重音评价情节

  (1)有三部分的一大领土。

  它侧重于公司对大调的问题的方针决策。、次要公务员任免、大调的覆盖方针决策和大额资产结局领土即使顽固的秉承《公司条例》和内控设法对付零碎顺序停止,做出决议。,方针决策记载即使取得。;三大调的相干名物即使完备?;公司有三部分的一大进行个别的方针决策A,在客人设法对付的中枢领土曾经使成形集中了吗?、认可、用权、分权监视名物等。。

  (2)一套构图

  重音是公司即使顽固的秉承公司LA、《证券法》及《股票上市的公司管理原则》等法规安排完备的团体管理构图及公以为优秀的运作;公司配偶大会、是董事会三届相识的一套构图;三个相识是以公以为优秀的病人用的的方法集合的吗?;与桩配偶公司或客人的知识即使即时、即时?、完整述说;董事会下的战术与覆盖、薪酬与评价、审计任命和提供食宿任命即使负担义务、病人用的;中西部及东部各州的县议会的任务顺序即使适合提出要求。

  (3)守秘密的生产

  公司努力于安排适合拟定议定书的守秘密的生产零碎。;安排健全守秘密的生产监视设法对付零碎是必然的的吗?,守秘密的设法对付机构即使有妨碍和妨碍?;守秘密的生产有详述的的妨碍吗?;有必然的组成俗人守秘密的生产平面图吗?;安排和完备守秘密的生产说话能力或方法名物是必然的的吗?;公司的守秘密的生产应急平面图即使健全?;论妨碍使受惩罚与奖惩名物的病人用的性,反省守秘密的隐患即使即时?、正确。

  (4)衣服的胸襟一套与妨碍认可设法对付领土

  重音关怀了衣服的胸襟机构设计即使学科;是衣服的胸襟权利分派的妨碍吗?;一套评价机构评价进行即使公以为优秀的;一套架构设计缺陷即使能被即时一下子看到;作用是堆叠的不断地减少的?。

  (5)名物切开区

  关怀公司的零碎即使与相干NAT抵触;名物切开区的范畴即使有理?;究竟哪个机关在公司名物切开区中加工主导地位;零碎公文的情节即使可推拿?;公司及其附设零碎公文即使给予帮助活期监视?;名物切开区与校正的完整的性和审批顺序、病人用的等。。

  2。客人级评价要点

  (1)买行为设法对付

  如预算对公司的预算停止评价。、请购、审批、买行为、验收、使欣喜若狂、支付等内控顺序顽固的给予帮助;召唤或买行为平面图即使有理?,防止在上的平面图买。;征用即使收到适当地赞同?;供给者即使选择不妥?;验收基准即使清澈的?;验收顺序即使基准化?;即使跟进和监控要紧现金生的价钱;买行为支付复核即使顽固的?,结局算术即使正确把持?。

  (2)使好卖设法对付

  中枢在于公司的使好卖设法对付即使按t停止编制。、价钱组成、价钱审计、价钱给予帮助、招标、委托、结算、收款、顽固的给予帮助客户设法对付等衣服的胸襟把持顺序。;使好卖预算和平面图即使有理?、有权审批吗?;使好卖物价、价钱校正和招标价钱即使适合公司的价钱策略性?;商品使好卖价钱即使以后适当地复核?;招标认可了吗?;装运的货物即使适合和约商定?;使好卖发票、使好卖和约、使好卖定单中遏制的选派、军旗、美国昆腾公司、价钱即使划一?;应收票据记入贷方即使非常?,当有分歧时,分歧的辩论是有理的吗?;你活期中止票据有效限期吗?;信誉评价即使有理?;零售商的设法对付即使秉承;你活期与客户中止账项科目吗?。

  (3)知识零碎把持

  中枢是要评价客人知识零碎的课题。;零碎切开适合衣服的胸襟把持提出要求吗?;认可设法对付即使恰当的;零碎的运转、辩护和守秘密的措施即使到位?;公司或客人单位的职责或工作和权威即使清澈的?。

  (4)资产设法对付

  重音关怀了公司在组成与资产发挥进行相干的设法对付顺序即使合法合规且真实病人用的;公司的大调的覆盖方针决策即使以后个别的方针决策和议论做出决议。纪录;货币资产进出即使顽固的秉承;结局慷慨的资产即使适合零碎AP的提出要求;财务赞同即使正式;基金的日常设法对付即使有坐等气象?;资产后面的设法对付即使钉住交换发挥?、即使有病人用的进行参加监视机制?;银行家的职业捣碎执行特别人设法对付吗?,银行家的职业捣碎和银行家的职业捣碎的个别的捣碎即使保存。

  (5)人工资源设法对付

  中枢是要评价公司的人工资源设法对付零碎。;和即使组成了完备的人工资源召唤平面图;即使有人家职员进出的自己谋生机制?;日常职员吃设法对付即使正态化?、变化与学科化,笔者愿意毫无疑问的各类人才对可持续发展的需求;签署劳动和约和后守秘密拟定议定书;新职员即使在供职前有岗前拖裾?,文艺评价即使合格;衣服的胸襟激发机制即使完备?;收益分派机制健全吗?,愿意表现公司恩泽与职员恩泽的合并?。

  (6)和约设法对付

  重音引见了分装和约设法对付名物即使健全。;和约的根本情节即使完好无损?,特殊性即使正确或有大调的枪眼,即使感染公司的要点恩泽?;你有什么特别的人来设法对付杂多的和约吗?;和约是由认可人一致签名的吗?;和约封上有特别和约吗?;和约的实行环境有记载吗?;即使安排和约报账和和约公文等。。

  4。关怀的重音领土次要是高风险地域。:

  关怀以下高危区域:一套架构风险、三大风险与一大风险、公司管理构图风险、名物切开区风险、守秘密的生产风险、买行为设法对付风险、使好卖设法对付风险、知识零碎把持风险、基金设法对付风险、人工资源设法对付风险。

  5。上述的单位包孕在评价范畴内。、事情和事项和高风险地域遮盖了公司经营设法对付的次要领土,有大调的女士吗?

  不是吗?

  6。即使有法定免去?

  不是吗?

  7.对立的事物阐明事项

  无

  (二)衣服的胸襟把持评价的如和论断基准

  公司因为衣服的胸襟把持基准零碎和器具、衣服的胸襟把持和公司衣服的胸襟评价管理的,一套衣服的胸襟把持回顾任务。。

  1。衣服的胸襟把持缺陷的详细基准即使校正

  不是吗?

  董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的辨认提出要求,合并公司方面、产业特点、风险受优先偿还的权利和风险耐药性等素质,财务说话能力或方法衣服的胸襟把持与衣服的胸襟把持的分别,仔细思索决议了衣服的胸襟把持缺陷器具顺序的详细基准。,与早年划一。。

  2。财务说话能力或方法衣服的胸襟把持缺陷的证实基准

  衣服的胸襟把持缺陷评价的量子化基准:

  ■

  阐明:   

  衣服的胸襟把持缺陷评价的定质的基准:

  ■ 

  三。非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持缺陷的论断原则

  客人衣服的胸襟把持缺陷评价的定量基准:

  ■ 

  评价客人衣服的胸襟把持缺陷的定质的基准:

  ■

  阐明:   

  (三)衣服的胸襟把持缺陷的证实与整改。

  1。财务衣服的胸襟把持缺陷的证实与批改

  .大调的缺陷

  说话能力或方法期内公司财务说话能力或方法衣服的胸襟把持在大调的缺陷吗?

  不是吗?

  .要紧缺陷

  说话能力或方法期内公司即使在财务说话能力或方法衣服的胸襟把持要紧缺陷

  不是吗?

  .普通缺陷

  一下子看到的普通缺陷,衣服的胸襟把持回顾任务组一套公司或客人机关,组成了相符合的整改措施。,相公务员门踏实整改。眼前,各项整改任务曾经取得。。

  上述的整改后,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,公司财务衣服的胸襟把持在大调的缺陷

  不是吗?

  上述的整改后,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,公司在财务代表衣服的胸襟把持中即使在大调的缺陷

  不是吗?

  2.非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持缺陷证实及整改环境

  .大调的缺陷

  说话能力或方法期内公司即使一下子看到非财务说话能力或方法衣服的胸襟把持大调的缺陷

  □是√否

  .要紧缺陷

  公司即使在非财务衣服的胸襟把持中一下子看到大调的缺陷

  不是吗?

  .普通缺陷

  一下子看到的普通缺陷,衣服的胸襟把持回顾任务组一套公司或客人机关,组成了相符合的整改措施。,一套整改踏实。。

  1。公司级

  无

  2。事情水平

  (1)使好卖设法对付

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕缺席安排因为ACC风险的相符合策略性零碎。;

  〔2〕为客户服务业、批发商的财务影响、信誉前提I等要紧知识的评价机制;

  〔3〕采购员后退、交换和整个的把持的折术否认完备。;

  (4)缺席顽固的编制每月一次零售商的营销影响。、批发商力气评价表及对立的事物设计一个版式。

  使好卖设法对付中一下子看到的给予帮助缺陷,经与相干职能机关及分店沟通然后,已讲授公司或客人公司、机关停止整理。。

  (2)买行为事情

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕库存验收后即时存贮的把持顺序;

  〔2〕退货设法对付名物不完备;

  〔3〕供给者评价不片面。,假定不下有多个分社的旅行社思索信誉影响、交换前提等要紧表面目标;

  〔4〕缺席与供给者停止活期完全的的机制。。

  买行为事情射中靶子给予帮助缺陷,经与相干职能机关及分店沟通然后,已讲授公司或客人公司、机关停止整理。。

  (3)知识零碎把持

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕客人ERP零碎权威分派及进行基准。

  知识零碎把持射中靶子给予帮助缺陷,与相干职能机关沟通后,公司或客人机关已讲授纠正的。。

  (4)覆盖设法对付

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕组成规则审察赞同。。

  覆盖设法对付中一下子看到的给予帮助缺陷,与相干职能机关沟通后,刚过去的机关已被教导纠正的。。

  (5)资产设法对付

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕未编制财务分歧辨析说话能力或方法。

  基金设法对付中一下子看到的缺陷,与相干职能机关沟通后,公司或客人机关已讲授纠正的。。

  (6)和约设法对付

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  [1]未顽固的秉承《和约给予帮助监视与注册设法对付名物》提出要求编制和约实行环境统计表。

  和约设法对付射中靶子给予帮助缺陷,经与相干职能机关及分店沟通然后,已讲授公司或客人公司、机关停止整理。。

  (7)人工资源设法对付

  说话能力或方法期内,公司在以下普通性缺陷:

  〔1〕顽固的秉承提出要求编制年度拖裾预算。。

  人工资源设法对付射中靶子进行缺陷,经与相干职能机关及分店沟通然后,已讲授公司或客人公司、机关停止整理。。

  上述的整改后,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,公司即使在非公司衣服的胸襟把持中一下子看到大调的缺陷

  不是吗?

  上述的整改后,论衣服的胸襟把持回顾说话能力或方法的基期,公司即使在非公司衣服的胸襟把持中一下子看到大调的缺陷

  不是吗?

  四。对立的事物与衣服的胸襟把持相干的大调的事项。

  1。上一年度衣服的胸襟把持缺陷的整改

  推荐不恳求。

  2。年度内控推拿与下一步的改善趋势

  推荐不恳求。

  三。对立的事物要紧事项

  推荐不恳求。

  董事长(曾经董事会认可):脱利成

  甘肃祁连山粘牢集团股份有限公司

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